Suç Geliri Aklama Aşamaları

Suç geliri aklama aşamaları, suçlular yasa dışı faaliyetleri açıklanamayan veya gizlenemeyen büyük miktarlarda gelirler elde ettiği için kara para aklama işinde bulunurlar. Sorunsuz bir kara para aklama organizasyonu, tespit edilmekten kaçınmak için kara para sürekli dolaştırıldığından, genellikle birden fazla işlemi içerir. Bu yasa dışı fonlar, suçluların tespit edilmeden ve ilgili birimler tarafından misilleme yapılmadan bunlara erişebilmesi için yasal olarak elde edilmiş fonlar olarak gösterilmeli, belgelenmelidir. Suç gelirinin aklanması genelde üç aşamadan oluşan bir süreç içinde gerçekleştirilmektedir.

Bu aşamalar;

Yerleştirme Aşaması (Placement): Yasadışı faaliyetlerden elde edilen gelir genel olarak nakit bulunmaktadır. Yerleştirme aşamasındaki asıl amaç elde edilen suç gelirlerinin aşaması nakit durumundan kurtarmaktır. Kara paranın elde edildiği ülke içinde yasal gelir olarak gösterilme veya dolaylı yollarla ülke dışına çıkarılma aşamasıdır. Bu aşama Mali Suçlar Araştırma Kurulu (MASAK) göre suç geliri aklayıcaların en zorlandığı kısımdır.

Nakit olarak elde edilmeyen suç gelirleri ise yerleştirme aşamasından geçmek zorunda kalmadan ekonomik faaliyetler yoluyla aklanmaktadır. Bunun sebebi ise genellikle finansal sisteme nakit halinde girdiği ilk durumda işlemi yapan kuruluş tarafından yetkililere yapılan nakit bildirimi veya şüpheli işlem bildirimine konu olmaktadır.

Yerleştirme aşamasında kullanılan bazı yöntemler ise şunlardır;

Fiziki olarak yurtdışına çıkarılarak denetimin az olduğu ülkelerde bankaya yatırılabilir, Finansal kuruluşlar veya bunların çalışanları ile işbirliği yapılarak sisteme sokulabilir veya iş biraz daha abartılarak suç örgütleri tarafından finansal kuruluşlara sahip olmak suretiyle nakit formundan kurtarılabilir. Küçük tutarlara bölünerek (bildirim tutarlarının altındaki tutarlara) ülke içindeki çeşitli bankalara, farklı kişiler adına açılmış hesaplara yatırılabilir.

Ayrıştırma Aşaması (Layering): Bu aşamada nakit durumdan kurtarılan suç gelirlerinin izlemesini ve kara para kaynağının açığa çıkmasını önlemektir. Suç gelirleri bu aşamada hala yasal zeminde değildir. Suç gelirleri küçük miktarlara bölünerek bankalara aracılığıyla ülke ülke gezmektedir. Ayrıştırma aşamasında işlemler çok hızlı ve karmaşık şekilde yapılmaktadır ve bunun amacı kara paranın izini kaybettirme çabalarıdır. Kara para aklamayla mücadele birimlerinin bu aşamada yerleştirmeye göre daha zordur.

Bütünleştime Aşaması (Integration): Suç gelirleri bu aşamada artık yasal zemine aktarılmıştır. Bu aşamada artık kara paranın kaynağına ilişkin sorulabilecek bir soruya yasal bir açıklama yapılabilecek veya böyle bir sorunun sorulmasını gerektirmeyecek normal bir işlem yapısı elde edilmiştir. Suç geliri aklayıcısı bu aşamada parayı normal ticari para olarak ekonomiye sokar. Bu parayla menkul veya gayrimenkul, hisse senedi, tahvil, bono satın alabilir; bir finans kuruluşundan kredi almak için teminat gösterebilir, borç verebilir, borçlarını ödeyebilir ve buna benzer her türlü yasal işlemi yapabilir. Böylece para sistemle bütünleşmekte ve yasal fonlardan farklı olan yönlerinden arındırılmaktadır.

Kurumlarınızı kara para aklamaya yönelik aşamalardan korumanız için suç geliri aklamayı önleme yazılım ürünleri kullanılmasının önemi her geçen gün artmaktadır. Kara para aklamayı önlemeye yönelik adımların her aşaması detaylıca düşünülmelidir. Yazımızda bahsettiğimiz aşamaların içinde farklı yöntemlerde kullanılmaktadır bu yöntemlerin tespitinde kurumlarınızın müşteri tanıma ve şüpheli işlem izleme faaliyetlerinin her türlü senaryoyu göz önünde bulundurup bu yapıya göre senaryoları oluşturarak yapılması gerekmektedir. Aksi halde işlemlerin izlenmesi ve müşteri profili oluşturulması zorlaşmaktadır bu durumda hatalar yapılabilmektedir. Bunun sonucunda ise kurumunuz cezai yaptırımlara ve sektörde itibar kaybıyla karşılaşabilir. 

MÜŞTERİ TANIMA VE ŞÜPHELİ İŞLEM İZLEME ÜRÜNLERİMİZ HAKKINDA BİLGİ ALMAK İÇİN TIKLAYINIZ.