Kara Para Aklamada Kıyı Bankacılığı (Offshore)

Kıyı bankacılığı (Offshore), genellikle hem alacaklının hem de borçlunun yabancı olduğu işlemlerin uygulandığı bir bankacılık türüdür. Bu tür bankalar çoğunlukla vergi gelirlerinin olmadığı veya düşük olduğu, denetimlerin esnek tutulduğu bölgelerdir.

Kıyı bankacılığının kara para aklamada kullanılmasının en önemli sebepleri ise vergi ücretlerinin olmaması, kişisel bilgilerin üçüncü kişilere veya kurumlara verilmemesi üzerine kurulu olan kanun ve bankacılık sisteminin olmasıdır.

Kıyı bankacılığında bilgi aktarımı sadece kara para aklama rolünde araştırılan hesaplar hakkında verilmektedir, diğer hesaplar hakkında ise başvurular genellikle cevapsız bırakılmaktadır. Offshore ülkelerinde vergiler ne kadar düşük olsa da ülkeler arasındaki para transferleri vergi ödemeleri gerektirmektedir. Bir ülkeden başka bir ülkeye para aktarıldığında sermayenin hangi gelirlerle oluştuğunu bildirilmesi gerekmektedir, fakat kıyı bankacılığında bu bilgilerin aktarılması hesapların bulunduğu ülkelerin alacağı karara kalmış durumdadır.

Suç Geliri Hangi Yollarla Aklanıyor ?

Bu ülkelerde para aklama; Finansal kuruluşlar veya Paravan şirketler kullanılarak yapılmaktadır. Bu kuruluşları işbirlikçilerin hatta suçluların da kurması açısından hiçbir engelleme bulunmamaktadır. Paravan şirketler ve finansal kuruluşlar arasında yapılan iş ortaklığı hakkında kesinlikle bilgi verilmemektedir ve bu şirketlerin, kurumların gerçek sahipleri bilinmemektedir. Kara para aklamayı kolaylaştıran tarafı da bu durumdur çünkü offshore ülkelerinin kanununlarında bu bilgileri saklamalarına yönelik maddeler bulunmaktadır ve bu bilgileri mahkeme kararı veya hükümet izni olmadan veren bankalara, finansal kuruluşlara çok ağır cezalar uygulanmaktadır.

Kıyı Bankacılığının Yapıldığı En Bilinen Yerler;

• Bahama adaları
• Hong kong
• Panama
• Lüksemburg
• İsviçre
• Bermuda
• Liechtenstein
• Cayman adaları
• Bahreyn, olarak bilinmektedir.